中国（上海）自由贸易试验区于2013年9月29日正式挂牌成立。周末同时出台的多部法令也为自贸区的启动助阵。本文对这些进展情况及其影响进行了概述。
国务院于2013年9月27日发布了《中国（上海）自由贸易试验区总体方案》。《总体方案》提出了未来两至三年内的总体政策目标，包括：
- 转变政府职能（包括审批和执法职能）；
- 进一步扩大服务业的开放，特别是金融服务业；
- 改革外商投资管理制度；
- 发展总部经济和新型贸易业态；
- 加快人民币资本项目可兑换；
- 建立新的货物海关监管模式；
- 实施适当的税收政策；以及
- 形成促进投资和创新的政策支持体系。
外商投资管理
对负面清单（见下述介绍）之外的领域，有关外商投资企业设立和变更的基本要求实施“准入前国民待遇”，即与国内企业相同的待遇。在上海自贸区的挂牌仪式上，包括外资企业在内的25家企业获得了营业执照。
在上海自贸区设立外商投资企业不再需要经过上海市商务委员会或者商务部的核准或审批。确切来说，现在外国投资者只需要向主管机关——上海自贸区管理委员会提交申请表和证明，提供有关投资者本身和外商投资企业的信息即可。不需要提交更多的证明文件，也不需要经过实质审查。
办理备案后，外商投资企业可以向当地的工商局和其他机构进行登记，取得经营所需的证书和执照。有关登记要求基本上与其他地方对外商投资企业的要求相同。不过，登记花费的时间会大大减少，所有的证书和执照可以在首次提交申请后的四个工作日内获得。
该简化程序不适用于负面清单上禁止或者限制外商投资的领域，这些领域中外资企业的设立和变更仍然需要核准或者审批。
扩大开放措施
《总体方案》的“附件：中国（上海）自由贸易试验区服务业扩大开放措施”列出了适用宽松审批要求的六个服务领域（金融、航运、商贸、专业、文化和社会）中的十八个行业门类。
除了银行业机构和信息通信服务以外，暂停或取消之前对投资者资历要求、股比限制、经营范围限制等准入限制措施，放宽审批要求。
负面清单中的行业是按照《国民经济行业分类》编制的，而不是《外商投资产业指导目录》。有关附件中扩大开放措施的更多信息可以与我们联系。
上海自贸区管理办法
上海市政府于9月29日公布了六项根据《总体方案》制定的《管理办法》以及情况说明会实录。概括来说，六项《管理办法》包括负面清单、总体管理办法以及备案管理办法。
负面清单
负面清单列明了仍然限制或禁止外商投资的领域，外国投资者在这些领域中不适用上述新的简化备案和登记程序。
负面清单明确规定有关的法律限制仍然适用，特别是国务院规定保留国家发展和改革委员会（发改委）核准的要求；禁止（限制）外商投资国家以及中国缔结或者参加的国际条约禁止（限制）的产业；禁止外商投资危害国家安全和社会安全的项目；以及禁止从事损害社会公共利益的经营活动。
负面清单也按照《国民经济行业分类》进行编制，包括A到T共18个行业门类。S类（公共管理、社会保障和社会组织）和T类（国际组织）两个行业门类不适用负面清单。对于其他行业门类（A到R类），负面清单列明了每个门类中被排除适用的行业。
负面清单还明确规定了适用于清单领域的特别管理措施。
部分产品或经营活动明确规定禁止外商投资，例如：
- 直接或间接从事和参与网络游戏运营服务（I649）；
- 投资经营信件的国内快递业务，或投资邮政公司（G601，G602）；或者
- 投资文物拍卖（F518）。
对于负面清单上许多领域而言，《外商投资产业指导目录》规定的外商投资限制仍然继续存在。在其他情况下，负面清单相比《目录》而言规定的限制更少。
分支机构
通常来说，注册地在自贸区内的外商投资企业可以在自贸区以外设立分支机构，除非明确禁止设立的。有关分支机构设立程序的具体规定目前尚未出台，但是自贸区的要求会比对外商投资企业的一般限制更少。不过，可能会开办分支机构的地方是否会出台新的要求还有待观察。
备案管理办法
四部《备案管理办法》明确规定了外国投资者设立外商投资企业或参与外商投资项目，以及注册地在自贸区内的外商投资企业或国内企业进行境外投资时所需进行的申请程序和备案要求。备案程序十分简便，可以在线申报或提交纸质材料，并提供所需文件。备案会在规定时间段内完成。
税收
从《总体方案》和说明会实录可以清楚看到，自贸区实施促进投资的税收激励政策，涉及某些类别的资本所得和股权，以及促进贸易的税收激励政策，主要涉及关税、进口环节增值税和消费税。目前出台的《管理办法》尚未对此做出具体规定。
金融改革
从《总体方案》中可以看出，人民币资本项目可兑换及其他金融改革是建立自贸区目标的重要内容。
不过，9月29日公布的《管理办法》没有对这些问题进行具体说明。
预计今年年末或明年年初，金融改革会有进一步的进展。我们会继续关注自贸区最新的发展动态。
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